Komisja Nadzoru Finansowego („Komisja”) 23 sierpnia 2024 roku wydała decyzję nakładającą na Ipopema Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA z siedzibą w Warszawie („Towarzystwo”):

• karę pieniężną w wysokości 48 000 zł

za niedostarczenie Komisji w terminie przez IPOPEMA PRE-IPO Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych („Fundusz”) rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za 2022 rok, co stanowiło naruszenie art. 225 ust. 1 ustawy o funduszach¹ w zw. z § 15 ust. 1 pkt 3 oraz w zw. z § 20 ust. 8 rozporządzenia w sprawie okresowych sprawozdań².

Towarzystwo, jako podmiot profesjonalny, ma obowiązek zagwarantować taką organizację i przepływ informacji, żeby zapewnić wykonywanie obowiązków przez zarządzany fundusz, w tym terminowe przekazywanie informacji do Komisji. 

Komisja wydała decyzję w wyniku zawartego z Towarzystwem układu w sprawie warunków nadzwyczajnego złagodzenia sankcji³. Towarzystwo spełniło przesłanki, które były warunkiem zawarcia układu tj. usunęło stan niezgodności z prawem poprzez spełnienie obowiązku niewykonanego w terminie oraz ujawniło Komisji wszelkie istotne okoliczności dotyczące naruszenia. W związku z tym Komisja przedstawiła Towarzystwu projekt układu w sprawie warunków nadzwyczajnego złagodzenia sankcji, który został zaakceptowany przez Towarzystwo i układ został zawarty. Za sprawą układu Komisja obniżyła karę o 40%.

Układ jest nową instytucją, która weszła w życie 29 września 2023 roku⁴. Pozwala ona na uzyskanie przez stronę postępowania znaczącego obniżenia kary pieniężnej, o co najmniej 20% (bądź 30%, jeśli sprawca samodzielnie ujawni Komisji naruszenie), do maksymalnej wysokości 90%, a w wyjątkowych okolicznościach – do całkowitego odstąpienia od nałożenia kary.

Aby zawrzeć układ, strona, w toku postępowania w sprawie nałożenia kary, może zwrócić się do Komisji z wnioskiem o zawarcie układu. Z inicjatywą zawarcia układu może wyjść również Komisja. Komisja może wydać postanowienie o możliwości zawarcia układu w sprawie warunków nadzwyczajnego złagodzenia sankcji, jeżeli uzna, że przyczyni się to do przyspieszenia postępowania lub w inny sposób przyczyni się do pełniejszej realizacji celów, o których mowa w art. 2 ustawy o nadzorze⁵. Przed wydaniem postanowienia przedstawiającego projekt układu, Komisja weryfikuje to, czy strona postępowania spełnia przesłanki konieczne do zawarcia z nią układu, określone w art. 18k ust. 4 pkt 1 i 2 ustawy o nadzorze.

Decyzja zawierająca ustalenia układu określone w postanowieniu jest ostateczna i prawomocna. 

Oznacza to, że Towarzystwu nie przysługuje prawo do złożenia wniosku o ponowne rozpatrzenie sprawy ani skarga na tę decyzję do wojewódzkiego sądu administracyjnego.

______________________
¹ustawa o funduszach inwestycyjnych w brzmieniu obowiązującym przed wejściem w życie ustawy z dnia 7 października 2022 r. o zmianie niektórych ustaw w celu uproszczenia procedur administracyjnych dla obywateli i przedsiębiorców
²rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 28 czerwca 2017 r. w sprawie okresowych sprawozdań oraz bieżących informacji dotyczących działalności i sytuacji finansowej towarzystw funduszy inwestycyjnych i funduszy inwestycyjnych dostarczanych przez te podmioty
³przewidziany w Rozdziale 2b ustawy z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym
⁴na podstawie ustawy z dnia 16 sierpnia 2023 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z zapewnieniem rozwoju rynku finansowego oraz ochrony inwestorów na tym rynku
⁵ustawa z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym